مزایا و اعتبارات مالیاتی برای خرید اولین خانه در کانادا ( راهنمای کامل2025 )

خرید اولین خانه در کانادا یکی از بزرگ‌ترین تصمیم‌های مالی زندگی هر فرد است. برای بسیاری از خانواده‌ها و مهاجران تازه‌وارد، خانه‌دار شدن نشانه‌ی ثبات، استقلال و شروع یک مرحله‌ی جدید از زندگی محسوب می‌شود. با این حال، بازار مسکن کانادا در سال‌های اخیر چالش‌برانگیز بوده است. افزایش مداوم قیمت خانه‌ها، رشد نرخ بهره و کمبود عرضه، باعث شده تا ورود به بازار برای خانه‌اولی‌ها دشوارتر از گذشته باشد.

برای کاهش فشار مالی بر خریداران، دولت کانادا مجموعه‌ای از برنامه‌ها و طرح‌های حمایتی را معرفی کرده است تا مسیر خرید خانه برای افراد واجد شرایط آسان‌تر شود. این طرح‌ها به شکل‌های مختلف اجرا می‌شوند؛ از حساب‌های پس‌انداز ویژه با معافیت مالیاتی گرفته تا طرح‌های برداشت از حساب بازنشستگی و تخفیف‌های مالیاتی فدرال و استانی. هر یک از این ابزارها به تنهایی مفید است، اما زمانی که با برنامه‌ریزی درست ترکیب شوند، می‌توانند ده‌ها هزار دلار صرفه‌جویی واقعی در هزینه‌های خرید خانه ایجاد کنند.

یکی از نخستین پرسش‌هایی که هنگام بررسی این برنامه‌ها مطرح می‌شود این است که چه کسی واقعاً خانه‌اولی محسوب می‌شود. طبق تعریف رسمی دولت کانادا، خانه‌اولی فردی است که در چهار سال گذشته مالک هیچ خانه‌ای نبوده و اکنون قصد دارد ملکی را به‌عنوان محل سکونت اصلی خود خریداری کند.

تعریف خانه‌اولی در کانادا :

این تعریف انعطاف‌پذیر است و باعث می‌شود بسیاری از افراد واجد شرایط شوند، حتی اگر قبلاً در کشور دیگری صاحب ملک بوده باشند. برای مثال، اگر شما در ایران یا هر کشور دیگری خانه داشته‌اید اما در کانادا تاکنون مالک هیچ ملکی نبوده‌اید، همچنان در سیستم مالیاتی کانادا به‌عنوان خانه‌اولی شناخته می‌شوید.

شرایط واجدین خانه‌ اولی :

• حداقل ۱۸ سال سن داشته باشید.
• دارای اقامت قانونی در کانادا باشید (شهروند، مقیم دائم یا دارنده‌ی مجوز کار یا تحصیل).
• در چهار سال گذشته مالک هیچ خانه‌ای نبوده باشید.
• قصد داشته باشید ملک خریداری‌شده را به‌عنوان محل سکونت اصلی خود استفاده کنید.

در صورتی که این شرایط را داشته باشید، می‌توانید از چند برنامه مهم بهره‌مند شوید:

• حساب پس‌انداز خانه‌اولی‌ها (FHSA)
• طرح خریداران خانه (HBP)
• اعتبارات مالیاتی فدرال
• ریبیت‌های استانی و شهری

نکته مهم این است که خانه‌ اولی بودن تنها به معنی خرید اولین خانه در طول عمر نیست. اگر بیش از چهار سال از فروش آخرین خانه‌تان گذشته باشد و اکنون دوباره قصد خرید داشته باشید، همچنان به‌عنوان خانه‌اولی واجد شرایط خواهید بود.

حساب پس‌انداز خانه‌اولی‌ها (FHSA)

یکی از مهم‌ترین ابزارهایی که دولت کانادا برای کمک به خریداران خانه‌اولی معرفی کرده، حساب پس‌انداز خانه‌اولی‌ها یا First Home Savings Account (FHSA) است. این حساب ترکیبی هوشمند از دو مزیت بزرگ مالیاتی است: از یک‌سو مانند حساب بازنشستگی RRSP به شما امکان می‌دهد تا از پرداخت بخشی از مالیات معاف شوید، و از سوی دیگر مانند حساب TFSA اجازه می‌دهد برداشت‌های واجد شرایط شما کاملاً بدون مالیات باشد.

به بیان ساده، FHSA به شما امکان می‌دهد برای خرید خانه پس‌انداز کنید و در هیچ مرحله‌ای مالیات پرداخت نکنید. این ترکیب دوگانه باعث شده FHSA به‌عنوان مؤثرترین ابزار مالی برای خانه‌اولی‌ها در سال‌های اخیر شناخته شود.

شرایط افتتاح حساب FHSA

برای افتتاح این حساب باید سه شرط اصلی را داشته باشید:

1. حداقل ۱۸ سال سن داشته باشید.
2. دارای اقامت قانونی در کانادا باشید (شهروند، مقیم دائم یا دارنده مجوز کار یا تحصیل).
3. در چهار سال گذشته مالک هیچ خانه‌ای نبوده باشید.

اگر این سه شرط را دارید، می‌توانید FHSA خود را در هر بانک، مؤسسه مالی یا شرکت بیمه معتبر افتتاح کنید.

• سقف واریز سالانه: ۸,۰۰۰ دلار
• سقف کل در طول عمر حساب: ۴۰,۰۰۰ دلار
• مبلغ واریزی از درآمد مشمول مالیات شما کسر می‌شود، در نتیجه مالیات سالانه کاهش می‌یابد.
• برداشت‌های واجد شرایط (برای خرید اولین خانه) کاملاً بدون مالیات هستند.

برای مثال، اگر درآمد سالانه شما ۶۰,۰۰۰ دلار باشد و ۸,۰۰۰ دلار به FHSA واریز کنید، تنها برای ۵۲,۰۰۰ دلار مالیات می‌پردازید. به این ترتیب صدها دلار صرفه‌جویی در همان سال اتفاق می‌افتد.

در صورتی که در یک سال کمتر از ۸,۰۰۰ دلار واریز کنید، مانده استفاده‌نشده به سال بعد منتقل می‌شود. حداکثر مبلغ قابل‌انتقال از سال قبل ۸,۰۰۰ دلار است.

به عنوان مثال، اگر در سال اول فقط ۳,۰۰۰ دلار واریز کرده باشید، در سال دوم می‌توانید تا ۱۳,۰۰۰ دلار واریز انجام دهید (۸,۰۰۰ دلار سهم همان سال + ۵,۰۰۰ دلار مانده از سال قبل).

مثال عددی از صرفه‌جویی مالیاتی

فرض کنید فردی به نام علی، ۲۸ ساله و ساکن تورنتو، تصمیم دارد در پنج سال آینده خانه بخرد. او هر سال ۸,۰۰۰ دلار در حساب FHSA سرمایه‌گذاری می‌کند. پس از پنج سال، مجموع واریزی او ۴۰,۰۰۰ دلار خواهد بود. با فرض بازده سالانه پنج درصد، موجودی حساب حدود ۴۵,۰۰۰ دلار می‌شود. علی می‌تواند این مبلغ را بدون پرداخت هیچ‌گونه مالیاتی برداشت کند و به‌عنوان پیش‌پرداخت خانه مورد استفاده قرار دهد.

مقایسه FHSA با RRSP و TFSA :

هر سه حساب مالیاتی FHSA، RRSP و TFSA ابزارهای مؤثر برای پس‌انداز در کانادا هستند، اما تفاوت‌هایی دارند که دانستن آن‌ها برای انتخاب بهترین گزینه اهمیت زیادی دارد.

معافیت مالیاتی هنگام واریز:

در هر دو حساب FHSA و RRSP، مبلغ واریزی از درآمد مشمول مالیات شما کسر می‌شود و در نتیجه مالیات سالانه‌تان کمتر خواهد شد. اما در TFSA چنین امتیازی وجود ندارد و مبلغ واریزی تأثیری در کاهش مالیات ندارد.

معافیت مالیاتی هنگام برداشت:

در FHSA، اگر برداشت برای خرید اولین خانه انجام شود، کاملاً بدون مالیات است.

در RRSP، برداشت معمولی مشمول مالیات است، اما در طرح HBP در صورت بازپرداخت اقساط، برداشت اولیه معاف از مالیات خواهد بود.

در TFSA نیز برداشت‌ها همیشه بدون مالیات هستند، چه برای خرید خانه و چه برای سایر اهداف.

نیاز به بازپرداخت:

در HBP باید مبلغ برداشت‌شده را طی ۱۵ سال بازگردانید، در غیر این صورت مشمول مالیات می‌شود.

در FHSA و TFSA هیچ‌گونه بازپرداختی وجود ندارد و برداشت‌ها نهایی محسوب می‌شوند.

هدف و نوع استفاده:

حساب RRSP به‌طور اصلی برای دوران بازنشستگی طراحی شده است، اما از طریق طرح HBP می‌توان از آن برای خرید خانه استفاده کرد.

FHSA مخصوص خانه‌اولی‌هاست و به طور خاص برای جمع‌آوری پیش‌پرداخت مسکن طراحی شده است.

TFSA حسابی همه‌منظوره است که بیشتر برای سرمایه‌گذاری، پس‌انداز اضطراری یا اهداف مالی متنوع کاربرد دارد.

مناسب‌ترین گزینه برای خانه‌اولی‌ها :

FHSA بهترین انتخاب برای افرادی است که تازه قصد شروع پس‌انداز دارند و می‌خواهند در آینده خانه بخرند.

RRSP (در قالب HBP) برای کسانی مناسب است که پیش‌تر پس‌انداز بازنشستگی داشته‌اند و حالا می‌خواهند از آن برای خرید خانه استفاده کنند.

TFSA اگرچه مزایای مالیاتی دارد، اما به دلیل نداشتن معافیت در زمان واریز، نقش ثانویه در برنامه‌ریزی خرید خانه دارد.

در واقع، FHSA مزایای دو حساب دیگر را با هم ترکیب کرده است؛ یعنی هم از پرداخت مالیات جلوگیری می‌کند و هم اجازه می‌دهد در زمان برداشت واجد شرایط، هیچ مالیاتی پرداخت نشود.

محدودیت‌ها و نکات مهم :

• اگر از پول FHSA برای خرید خانه استفاده نکنید، پس از ۱۵ سال یا رسیدن به سن ۷۱ سالگی باید حساب را ببندید.
• موجودی حساب در زمان بستن می‌تواند بدون مالیات به حساب RRSP یا RRIF منتقل شود.
• هر فرد فقط یک FHSA می‌تواند داشته باشد، اما زوج‌ها می‌توانند هر دو از مزایای جداگانه برخوردار شوند؛ یعنی مجموعاً تا ۸۰,۰۰۰ دلار پس‌انداز معاف از مالیات.

حتی اگر هنوز مطمئن نیستید چه زمانی قصد خرید خانه دارید، بهتر است حساب FHSA را هرچه زودتر افتتاح کنید. باز کردن حساب به شما کمک می‌کند تا فرصت جمع‌کردن سقف سالانه را از دست ندهید و در آینده سریع‌تر به هدف خود برای خرید خانه برسید.

طرح خریداران خانه (HBP) 

طرح خریداران خانه یا همان HBP (Home Buyers’ Plan) یکی دیگر از برنامه‌های دولت کانادا برای کمک به خانه‌اولی‌هاست. این طرح به شما اجازه می‌دهد که بخشی از پولی را که برای بازنشستگی در حساب RRSP ذخیره کرده‌اید، بدون پرداخت مالیات برداشت کنید و برای خرید یا ساخت اولین خانه‌تان به کار ببرید. در واقع، دولت به شما اجازه می‌دهد که از پس‌انداز آینده‌تان زودتر استفاده کنید تا بتوانید پیش‌پرداخت خانه را راحت‌تر فراهم کنید.

هدف اصلی HBP این است که بتوانید از پس‌انداز آینده‌تان برای تأمین هزینه‌ی پیش‌پرداخت خانه در زمان حال استفاده کنید. این برنامه به‌ویژه برای کسانی که در سال‌های گذشته مبالغ قابل توجهی در حساب RRSP ذخیره کرده‌اند، بسیار مفید است.

شرایط استفاده از HBP :

برای استفاده از طرح HBP باید شرایط زیر را داشته باشید:

• در چهار سال گذشته مالک هیچ خانه‌ای نبوده باشید
• قرارداد خرید یا ساخت خانه را امضا کرده باشید.
• قصد داشته باشید در مدت کوتاهی پس از خرید، آن خانه را به‌عنوان محل سکونت اصلی خود استفاده کنید.
• دارای حساب RRSP فعال باشید.

در صورتی که قصد دارید خانه‌ای را برای یکی از بستگان دارای معلولیت خریداری یا بازسازی کنید، حتی اگر خودتان قبلاً خانه داشته‌اید، همچنان واجد شرایط استفاده از HBP خواهید بود.

میزان برداشت مجاز از RRSP :

تا پیش از سال ۲۰۲۴، حداکثر مبلغ مجاز برداشت از حساب RRSP در قالب HBP برابر با ۳۵,۰۰۰ دلار بود. اما از تاریخ ۱۶ آوریل ۲۰۲۴، این سقف به ۶۰,۰۰۰ دلار افزایش یافت.

افزایش این مبلغ تأثیر زیادی در توان مالی خریداران خانه‌اولی دارد، زیرا در شهرهای بزرگی مانند تورنتو و ونکوور، پیش‌پرداخت اولیه معمولاً بسیار بالا است. با استفاده از HBP می‌توانید بخش قابل توجهی از این پیش‌پرداخت را بدون پرداخت مالیات تأمین کنید.

نحوه بازپرداخت HBP :

وجه برداشت‌شده از حساب RRSP در قالب طرح HBP نوعی وام موقت از پس‌انداز بازنشستگی شما محسوب می‌شود. بنابراین، لازم است این مبلغ را در طول زمان بازپرداخت کنید.

• مدت بازپرداخت: ۱۵ سال
• حداقل بازپرداخت سالانه: یک‌پانزدهم از مبلغ برداشت‌شده

اگر در سال مشخصی بازپرداخت انجام نشود، آن مبلغ به‌عنوان درآمد مشمول مالیات در همان سال در نظر گرفته می‌شود و مالیات آن باید پرداخت گردد.نکته مهم دیگر آن است که برای برداشت‌هایی که بین سال‌های ۲۰۲۲ تا ۲۰۲۵ انجام می‌شود، دولت اجازه داده است شروع بازپرداخت تا سه سال به تعویق بیفتد. این امتیاز ویژه باعث می‌شود خریداران خانه در سال‌های ابتدایی که هزینه‌های خرید زیاد است، فشار مالی کمتری داشته باشند.

مثال عددی از بازپرداخت :

فرض کنید فردی به نام سارا در حساب RRSP خود ۸۰,۰۰۰ دلار موجودی دارد. او با استفاده از HBP مبلغ ۶۰,۰۰۰ دلار برای خرید خانه برداشت می‌کند.

• سال خرید خانه: ۲۰۲۵
• زمان شروع بازپرداخت: ۲۰۲۸ (با تعویق سه‌ساله)
• مبلغ بازپرداخت سالانه: ۴,۰۰۰ دلار در سال (۶۰,۰۰۰ تقسیم بر ۱۵)
• در صورتی که سارا در سالی مبلغ تعیین‌شده را بازپرداخت نکند، آن بخش به عنوان درآمد سالانه‌ی او ثبت می‌شود و باید مالیات آن را بپردازد.

مقایسه HBP با FHSA

منبع پول :

در طرح HBP، منبع پول از حساب بازنشستگی (RRSP) است، در حالی که در FHSA، از پس‌انداز شخصی فرد استفاده می‌شود.

سقف برداشت :

در HBP می‌توانید تا سقف ۶۰,۰۰۰ دلار برداشت کنید، اما در FHSA سقف کل مشارکت در طول عمر حساب ۴۰,۰۰۰ دلار است.

نیاز به بازپرداخت :

در HBP مبلغ برداشت‌شده باید در مدت ۱۵ سال بازپرداخت شود، در حالی که در FHSA نیازی به بازپرداخت وجود ندارد.

مالیات در زمان برداشت :

هر دو طرح از نظر مالیاتی مزیت دارند. در HBP، در صورتی که اقساط بازپرداخت به‌موقع انجام شود، برداشت بدون مالیات است. در FHSA نیز برداشت‌های واجد شرایط کاملاً بدون مالیات هستند.

معافیت مالیاتی هنگام واریز :

هر دو حساب از معافیت مالیاتی در زمان واریز برخوردارند. در HBP این معافیت از طریق حساب RRSP اعمال می‌شود و در FHSA به‌صورت مستقیم از درآمد مشمول مالیات کسر می‌گردد.

مناسب برای چه افرادی است :

طرح HBP بیشتر برای افرادی مناسب است که از قبل پس‌انداز بازنشستگی دارند و قصد دارند بخشی از آن را برای خرید خانه استفاده کنند.

در مقابل، FHSA برای افرادی طراحی شده که تازه شروع به پس‌انداز برای خرید خانه کرده‌اند و می‌خواهند از مزایای مالیاتی بهره‌مند شوند.

نتیجه این مقایسه روشن است: FHSA برای افرادی مناسب است که هنوز در حال پس‌انداز برای خرید خانه‌اند، در حالی که HBP برای کسانی که از قبل حساب RRSP پر دارند، بهترین

گزینه محسوب می‌شود. بسیاری از خریداران هوشمند هر دو طرح را ترکیب می‌کنند تا بتوانند تا سقف ۱۰۰,۰۰۰ دلار بدون مالیات برای پیش‌پرداخت خانه تأمین کنند.

نکات مهم پیش از استفاده از HBP :

1. حساب RRSP باید حداقل ۹۰ روز قبل از برداشت افتتاح شده باشد. برداشت از حساب‌های جدید ممکن است مشمول مالیات شود.
2. تنها حساب‌های RRSP واجد شرایط هستند؛ برداشت از TFSA یا حساب‌های Locked-In RRSP در این طرح پذیرفته نمی‌شود.
3. اگر درآمد شما نوسان دارد یا احتمال می‌دهید نتوانید اقساط را منظم بازپرداخت کنید، استفاده از FHSA گزینه‌ای ایمن‌تر است.
4. در صورتی که خرید خانه مشترک باشد، هر دو نفر می‌توانند از HBP استفاده کنند و در مجموع تا ۱۲۰,۰۰۰ دلار از حساب‌های بازنشستگی برداشت نمایند.

اعتبارات مالیاتی فدرال و ریبیت‌های استانی برای خریداران خانه‌اولی‌ها 

دولت کانادا علاوه بر برنامه‌های FHSA و HBP، مجموعه‌ای از اعتبارات مالیاتی فدرال و بازپرداخت‌های استانی (Rebates) را برای خریداران خانه‌اولی در نظر گرفته است. این برنامه‌ها برای

کاهش هزینه‌های جانبی خرید خانه مانند مالیات انتقال ملک، هزینه‌های حقوقی، کارمزد و حتی بازسازی اولیه طراحی شده‌اند.

در این بخش، مهم‌ترین اعتبارات مالیاتی فدرال و برنامه‌های ریبیت استانی را بررسی می‌کنیم تا بدانید چگونه می‌توان از هر یک از آن‌ها برای صرفه‌جویی در هزینه‌ها استفاده کرد.

اعتبارات مالیاتی فدرال (Federal Tax Credits)/ Home Buyers’ Amount (HBA) :

یکی از شناخته‌شده‌ترین اعتبارات مالیاتی برای خریداران خانه‌اولی‌هاست. بر اساس این طرح، در صورتی که واجد شرایط باشید، می‌توانید اعتباری به مبلغ ۱۰,۰۰۰ دلار مطالبه کنید که معادل ۱۵ درصد تخفیف مالیاتی یا حدود ۱,۵۰۰ دلار است. این اعتبار در سال خرید خانه قابل‌مطالبه است و اگر خانه را به‌صورت مشترک با همسر یا شریک زندگی بخرید، می‌توانید مبلغ اعتبار را بین خود تقسیم کنید. حداکثر مجموع اعتبار، همچنان ۱۰,۰۰۰ دلار خواهد بود. نکته مهم این است که این اعتبار نقدی نیست، بلکه مبلغی است که از مالیات شما در سال خرید خانه کسر می‌شود.

 Home Accessibility Tax Credit (HATC) :

این اعتبار مخصوص افرادی است که خانه خود را برای افزایش دسترسی افراد سالمند یا دارای معلولیت بازسازی می‌کنند.

• حداکثر مبلغ هزینه واجد شرایط: ۲۰,۰۰۰ دلار
• اعتبار مالیاتی قابل دریافت: ۱۵ درصد، تا سقف ۳,۰۰۰ دلار

هزینه‌های واجد شرایط شامل نصب رمپ ورودی، بالابر خانگی، یا بازسازی سرویس بهداشتی برای دسترسی بهتر افراد دارای ناتوانی است.

 Multigenerational Home Renovation Tax Credit (MHRTC) :

این اعتبار برای خانواده‌هایی طراحی شده که می‌خواهند برای والدین سالمند یا اعضای دارای معلولیت جسمی یک واحد مستقل در خانه ایجاد کنند.

• سقف هزینه‌های واجد شرایط: ۵۰,۰۰۰ دلار
• میزان اعتبار: ۱۵ درصد از مبلغ هزینه، تا سقف ۷,۵۰۰ دلار

برخلاف بسیاری از اعتبارات دیگر، این اعتبار قابل استرداد است. به این معنی که حتی اگر مالیات پرداختی شما کمتر از مبلغ اعتبار باشد، دولت مابه‌التفاوت را به شما پرداخت می‌کند.

 GST/HST New Housing Rebate :

در صورتی که خانه‌ای نوساز خریداری کنید یا خانه‌ای را به‌طور اساسی بازسازی نمایید، می‌توانید بخشی از مالیات GST یا HST پرداخت‌شده را پس بگیرید. شرط اصلی این است که خانه مورد نظر محل سکونت اصلی شما باشد.این ریبیت برای خریداران واحدهای نوساز بسیار کاربردی است، زیرا مالیات HST معمولاً رقم بالایی دارد و بازگشت بخشی از آن می‌تواند چند هزار دلار صرفه‌جویی ایجاد کند.

توقف برنامه First-Time Home Buyer Incentive :

برنامه First-Time Home Buyer Incentive که از سال ۲۰۱۹ اجرا می‌شد، در مارس ۲۰۲۴ متوقف شد. این طرح به خریداران خانه‌اولی کمک می‌کرد تا بخشی از پیش‌پرداخت خود را با

کمک دولت تأمین کنند. در حال حاضر امکان ثبت‌نام جدید در این برنامه وجود ندارد و خریداران باید روی سایر طرح‌ها تمرکز کنند.

ریبیت‌های استانی و شهری (Provincial & Municipal Rebates) :

علاوه بر اعتبارات فدرال، هر استان کانادا برنامه‌های ویژه‌ای برای بازپرداخت بخشی از مالیات انتقال ملک (Land Transfer Tax) دارد. این ریبیت‌ها بسته به محل سکونت و ارزش ملک

متفاوت هستند و می‌توانند چند هزار دلار از هزینه‌های خرید را کاهش دهند.

استان انتاریو (Ontario) :

در استان انتاریو، خریداران خانه‌اولی می‌توانند تا سقف ۴,۰۰۰ دلار از مالیات انتقال ملک خود را بازپس بگیرند.به عنوان مثال، اگر ۷,۵۰۰ دلار مالیات پرداخت کرده باشید، دولت استان ۴,۰۰۰ دلار آن را بازمی‌گرداند.

شهر تورنتو :

شهرداری تورنتو علاوه بر ریبیت استانی، برنامه جداگانه‌ای نیز دارد. بر اساس آن، خریداران خانه‌اولی می‌توانند تا سقف ۴,۴۷۵ دلار از مالیات شهری انتقال ملک را بازپس بگیرند.
به این ترتیب، در مجموع (استانی + شهری) تا بیش از ۸,۴۰۰ دلار صرفه‌جویی ممکن است.

استان بریتیش کلمبیا (British Columbia) :

در این استان، اگر خانه‌ای با ارزش تا ۵۰۰,۰۰۰ دلار خریداری کنید، کاملاً از پرداخت مالیات انتقال ملک معاف هستید.در صورتی که قیمت ملک بین ۵۰۰,۰۰۰ تا ۸۳۵,۰۰۰ دلار باشد، بخشی از مالیات بازپرداخت می‌شود. برای خانه‌های بالاتر از ۸۶۰,۰۰۰ دلار، این ریبیت اعمال نمی‌شود.

سایر استان‌ها

سایر استان‌ها نیز ممکن است برنامه‌های مشابهی داشته باشند. برای مثال، در استان‌های نوا اسکوشیا یا آلبرتا بسته‌های حمایتی محلی وجود دارد که معمولاً به‌صورت تخفیف یا بازپرداخت مالیات انتقال ملک ارائه می‌شوند. توصیه می‌شود پیش از خرید خانه، قوانین استان محل زندگی خود را از طریق وب‌سایت رسمی دولت بررسی کنید.

تفاوت میان ریبیت و معافیت مالیاتی :

در معافیت مالیاتی (Exemption)، خریدار از ابتدا از پرداخت مالیات معاف می‌شود. اما در ریبیت (Rebate)، خریدار ابتدا مبلغ مالیات را پرداخت کرده و سپس دولت بخشی از آن را به او بازمی‌گرداند.

استراتژی ترکیبی برای بیشترین صرفه‌جویی :

۱. افتتاح حساب FHSA در اولین فرصت
این حساب را حتی اگر هنوز خانه‌ای مدنظر ندارید، باز کنید تا سقف واریز سالانه از بین نرود. واریز سالانه تا سقف ۸,۰۰۰ دلار علاوه بر ایجاد پس‌انداز، موجب کاهش مالیات سالانه می‌شود.

۲. استفاده از HBP در زمان خرید خانه
در زمان نهایی شدن خرید، می‌توانید از حساب RRSP خود تا سقف ۶۰,۰۰۰ دلار برداشت کنید و از آن برای پیش‌پرداخت استفاده نمایید. این مبلغ در صورت بازپرداخت، کاملاً بدون مالیات خواهد بود.

۳. مطالبه اعتبارات فدرال پس از خرید
پس از انتقال سند، از طریق اظهارنامه مالیاتی خود، اعتبارات Home Buyers’ Amount، HATC یا MHRTC را مطالبه کنید. این مرحله می‌تواند چند هزار دلار از هزینه‌های مالیاتی شما را جبران کند.

۴. دریافت ریبیت‌های استانی و شهری
اگر در استان‌هایی مانند انتاریو، بریتیش کلمبیا یا شهر تورنتو زندگی می‌کنید، حتماً فرم‌های مربوط به ریبیت مالیات انتقال ملک را پر کنید تا مبلغ پرداختی بازگردانده شود.

چک‌لیست اقدام سریع : برای استفاده بهینه از همه طرح‌ها، مراحل زیر را به ترتیب انجام دهید:

1. بررسی واجد شرایط بودن به عنوان خانه‌اولی.
2. افتتاح حساب FHSA و واریز سالانه تا سقف مجاز.
3. آماده‌سازی حساب RRSP برای استفاده از طرح HBP.
4. بررسی و جمع‌آوری مدارک لازم برای مطالبه اعتبارات فدرال و استانی.
5. هماهنگی با مشاور مالی یا حسابدار برای زمان‌بندی دقیق اقدامات.
6. برنامه‌ریزی برای انتقال پول پیش‌پرداخت از طریق صرافی معتبر.

انتقال پول برای خرید خانه در کانادا 

انتقال مبلغ پیش‌پرداخت و هزینه‌های جانبی خرید خانه از ایران یا سایر کشورها، یکی از دغدغه‌های اصلی مهاجران است. بانک‌های کانادایی معمولاً کارمزد بالا، نرخ تبدیل نامناسب و زمان تسویه طولانی دارند که می‌تواند روند خرید را با تأخیر مواجه کند.

در این شرایط، استفاده از یک صرافی معتبر و مجاز بهترین راه‌حل است. صرافی آینده با ارائه‌ی خدمات ارزی تخصصی برای ایرانیان مقیم کانادا، امکان انتقال سریع و امن مبالغ بزرگ را با کارمزد پایین فراهم می‌کند. این مجموعه علاوه بر ارائه‌ی رسید سوئیفت رسمی، از نرخ تبدیل رقابتی و پشتیبانی کامل در تمام مراحل انتقال برخوردار است.

اگر قصد دارید مبلغ پیش‌پرداخت یا هزینه‌ی خرید خانه خود را به کانادا منتقل کنید، صرافی آینده می‌تواند در کوتاه‌ترین زمان ممکن، مبلغ مورد نظر را با شفافیت کامل به حساب مورد نظر شما واریز کند.

پرسش‌های متداول (FAQ) :

آیا می‌توان هم‌ زمان از FHSA و HBP استفاده کرد؟

بله. بسیاری از خریداران ابتدا از FHSA برای پس‌انداز بدون مالیات استفاده می‌کنند و سپس از HBP برای تکمیل مبلغ پیش‌پرداخت بهره می‌گیرند. ترکیب این دو طرح می‌تواند تا سقف ۱۰۰,۰۰۰ دلار منابع بدون مالیات فراهم کند.

اگر نتوانم مبلغ برداشت‌شده از HBP را بازپرداخت کنم چه می‌شود؟

در صورت عدم بازپرداخت، مبلغ معادل آن به عنوان درآمد همان سال در نظر گرفته می‌شود و باید مالیات آن را پرداخت کنید.

آیا مهاجران تازه‌وارد نیز واجد شرایط استفاده از این طرح‌ها هستند؟

بله، در صورتی که اقامت قانونی داشته باشند (اقامت دائم یا مجوز کار و تحصیل) و در چهار سال گذشته مالک خانه‌ای در کانادا نبوده باشند.

آیا ریبیت‌های مالیاتی در تمام استان‌ها یکسان هستند؟

خیر. هر استان قوانین مخصوص به خود را دارد. برای مثال، انتاریو و تورنتو بیشترین ریبیت مالیات انتقال ملک را ارائه می‌دهند، در حالی که در بریتیش کلمبیا تخفیف‌ها بر اساس ارزش ملک محاسبه می‌شود.